ACA premijos subsidijų tinkamumas grindžiamas pajamomis, o ne turtu
"Premium" mokesčių kreditai (dar žinomi kaip priemokos subsidijos) yra pagrindinė "prieinamos" "Affordable Care Act" (ACA) dalies dalis. Be jų, aprėptis atskiroje rinkoje būtų nepakeliama daugeliui žmonių.
Kad tai būtų įmanoma, nepamirškite, kad vidutinė išankstinio subsidijavimo įmoka už planus, įsigytus per pirmuosius du 2016 m. Atviro registracijos laikotarpio mėnesius per Healthcare.gov, yra 408 JAV doleriai vienam asmeniui per mėnesį.
Tačiau vidutinė išmoka už subsidiją yra tik 113 USD asmeniui per mėnesį. Ir 85 proc . Žmonių, kurie įtraukė į planus per "Healthcare.gov", gauna subsidijas, taip pat yra 78 proc. Žmonių, kurie įregistravo valstybinius mainus valstybėse, kuriose nesinaudoja "Healthcare.gov".
Akivaizdu, kad subsidijos daro sveikatos draudimą daug realesniu, nei kitu atveju. Tačiau yra klaidingai suvokiama, kad "Obamacare" premijos subsidijos yra gerovės forma ir (arba) kad jos naudos tik mažas pajamas gaunantiems namų ūkiams.
Kodėl subsidijos subsidijos nėra gerovės
Subsidijos - tai mokesčio kreditas, nors ir mokesčio kreditas , kurį galite iš anksto gauti, tiesiogiai sumokėtą jūsų sveikatos draudimo bendrovei, o ne laukti, kol galėsite reikalauti mokesčių deklaracijos, kaip ir kitos mokesčių lengvatos. Jos veikia taip pat, kaip ir kiti mokesčių kreditai, kurie riboja teisę gauti pajamas, pavyzdžiui, savininko kreditą ir vaiko mokesčių kreditą.
Kitos su mokesčių lengvatomis susijusios situacijos, pvz., Tradicinės IRA įmokų atskaitymai, jei jums taikomas pensijų planas darbe, "Roth IRA" įmokos ir studentų paskolos palūkanų išskaičiavimas, taip pat galimi tik tuo atveju, jei jūsų pajamos yra mažesnės už tam tikrą ribą.
Premijos subsidijos neturi turto , bet taip pat nei vienas iš minėtų nediskriminuojančių pajamų mokesčių kreditų ir mokesčių lengvatų.
Tai reiškia, kad jūsų tinkamumas gauti mokesčių kreditą nepriklauso nuo to, kiek jūs jau turite turtui; tai priklauso tik nuo to, kiek uždirbate per metus.
Tai prieštarauja programoms, tokioms kaip "SNAP" (Papildoma mitybos pagalbos programa), kurios turi tinkamumo ribas, pagrįstas tiek pajamomis, tiek turtu / ištekliais.
Papildomos subsidijos pagal ACA yra namų ūkiuose, kurių pajamos siekia iki 400 procentų skurdo lygio. Ketvirta šeima, tai yra 97 000 JAV dolerių 2016 m. (2016 m. Aprėpčiai naudojami 2015 m. Skurdo lygio gairės). Tai tikrai nėra mažas pajamas, nesvarbu, kokia fantazijos sritis. premijos subsidijų tinkamumas gerai prilygsta vidutinei klasei.
Bet kas apie žmones su dideliais turtais?
Vienas iš klausimų, kurie kartais kyla dėl premijų subsidijų, yra susijęs su tinkamumu gauti didelės vertes namų ūkių, turinčių didelį turtą, bet kuklesnes metines pajamas. Ankstyvieji pensininkai yra vienas iš pavyzdžių; jie gali išsaugoti dešimtmečius, kad sutaupytų nemažą grynąją vertę, ir dabar jie išeina į pensiją - iki 65 metų, kai Medicare tampa prieinama - ir gyvena iš pajamų, gautų dėl jų investicijų. Dėl šios priežasties jų pajamos gali būti gerokai priskiriamos subsidijų skyrimo kategorijai, nepaisant to, kad jose gali būti šešių ar septynių investicinių portfelių.
Ar etikos požiūriu šie žmonės naudoja ACA priemokas? Ši tema reguliariai pateikiama įvairiuose interneto forumuose, ir visada yra žmonių, kurie teigia, kad priemokas už premijas turėtų naudoti tik tie žmonės, kuriems jie "reikalingi", arba tik "neturtingi" žmonės.
Tačiau nė vienas iš šių teiginių neturi loginio paaiškinimo. Premijos subsidijos yra mokesčių kreditas. Mokesčių kreditai nėra pagrįsti "poreikiu", jie grindžiami skaičiais. Jei kvalifikuojate remdamiesi IRS taisyklėmis, jūs turite teisę į tai, kad mokesčių kreditai nėra niekiniai.
Kaip jau minėta, vidutinės klasės namų ūkiai gali gauti priemokas - jos nebuvo skirtos tik "prastai" besimokantiems.
Jei įstatymų leidėjai, kurie parašė "ACA", ketino skirti papildomų subsidijų turtui atlikti bandymus (pvz., Tokius kaip SNAP arba Medicaid tinkamumą senjorams, kuriems reikia slaugos namų priežiūros), jie juos įtrauktų ir vis dėlto galėtų nuspręsti tai padaryti tam tikru momentu ateityje.
Tačiau pridedant turto testavimą būtų dar labiau pasidarė jau sudėtinga sistema ir būtų apsunkintas įstatymų leidėjų tikslas - kuo daugiau žmonių į sveikatos draudimo rizikos grupes įtraukti, siekiant sumažinti neapdraustą normą ir paskirstyti sveikatos riziką kaip galima platesnį baseiną.
Todėl mes turime priemokas už premiją, kurios funkcija yra tokia pati kaip ir kitų pajamų ribotų mokesčių kreditų, taikomų daugumai viduriniosios klasės. Šių mokesčių kreditų tinkamumas neturi nieko bendra su turtu, o visa tai susiję su pajamomis. Žinoma, norint gauti mokesčių kreditus, neetiška ir neteisėta neteisingai parodyti savo pajamas. Bet tol, kol tiksliai pranešate apie savo pajamas IRS, nėra nieko neetiško dėl mokesčių kreditų įvedimo, kai jiems bus suteikta teisė.
Įdomu tai, kad retai girdimas, kad žmonės teigia, kad yra neetiška, pavyzdžiui, reikalauti, kad vaiko mokesčių kreditas arba taupymo priemonė būtų kredituojama, kai atitinkamam mokesčių mokėtojui yra didelis turtas. Bet visais praktiniais tikslais nėra skirtumų tarp šių mokesčių kreditų ir priemokų mokesčio kredito, išskyrus tai, kad mokesčio mokestį už premiją galima iš anksto gauti visus metus, o tada suderinti su jūsų mokesčių deklaracija .
Taip pat neįprasta, kad kiekvienas galėtų abejoti, ar namų ūkiai, turintys didelę grynąją vertę, turėtų būti tinkami darbdavių remiamam sveikatos draudimui (dauguma jų yra), nepaisant to, kad tokie planai yra labai palankūs mokestiniams tikslams. Remiantis 2016 m. CBO ataskaita, planuojama, kad nuo 2017 m. Iki 2026 m. Vyriausybė pritrauks 3,6 trilijonų dolerių, subsidijuodama darbdaviams finansuojamą draudimą (dėl draudimo įmokų neįtraukti į pajamų ir užmokesčio fondo mokestį), tačiau tik ketvirtadalis šios sumos skiriama priemokų subsidijoms individuali rinka.
Labai tikėtina, kad ACA politinė poliarizacija yra neteisingų supratimų apie tai, kad premijos subsidijos yra gerovės forma, kai jos iš tikrųjų yra tik pajamų ribotas mokesčio kreditas, kaip ir kiti, kurie jau egzistavo ilgai iki ACA.
Jei turite teisę gauti mokesčių kreditą, paimkite
Apibendrinant, jums nereikia nerimauti, kad yra neetiška reikalauti premijos subsidijos, nes turite didelį lizdų kiaušinį. Tai mokesčių lengvata, kaip ir bet kuri kita mokesčių lengvata. Apskaitininkai dažniausiai reklamuoja, kad jums suteiks visus galimus mokesčių kreditus ir atskaitymus, o mokesčių administratoriai paprastai vertina bet kokias pertraukas, kurias jie gauna iš savo mokesčių deklaracijos.
Nesvarbu, ar tai išskaičia tokius dalykus, kaip hipotekos palūkanos, HSA įmokos, studentų paskolos palūkanos, ar IRA įmokos, ar reikalaujantys mokesčių kreditų, pavyzdžiui, taupiklio kredito ar priemokų mokesčių kreditų, dauguma mokesčių mokėtojų yra labai laimingi, kad gauna mažesnę bendrą mokesčių sąskaitą. Ir dienos pabaigoje, tai yra visa priemoka mokesčių kredito.
Jūs galite laukti pretenzijos dėl savo mokesčių grąžinimo
Kai kuriems žmonėms, turintiems didelį turtą, gali jaustis patogiau ir labiau pažįstama mokėti visą sveikatos draudimo kainą per metus (jei galite tai sau leisti), o tada grąžinkite mokesčių deklaraciją, naudodami 8962 formą .
Tol, kol jūs perkate savo aprėptį per mainus (valiutos keitimo planai netinka premiumiems mokesčių kreditams), gali gauti mokesčių kreditą, pagrįstą jūsų pajamomis, ir jūsų regiono lyginamojo standarto plano sąnaudomis, palyginti su jūsų pajamomis, ir tenkinat kitus reikalavimus, susijusius su priemokų mokesčio kreditu , galite iš anksto sumokėti savo mokesčių kreditą (ty mokėti tiesiogiai savo sveikatos draudimo bendrovei kiekvieną mėnesį) arba savo mokesčių deklaraciją, kaip ir bet kokią kitą mokesčių kreditą.
Bet kuriuo atveju, būkite tikri, kad nėra nieko neetiško dėl premijos mokesčių kreditų reikalavimo, jei jūsų pajamos jums taps tinkamos. Jūsų turtas nėra lygybės dalis.