Skirtingai nuo lanksčios išlaidų sąskaitos , galite palikti savo sveikatos taupymo sąskaitą, kai paliekate savo darbą. Net jei jūs atidarėte savo HSA kartu su aukšto išskaitymo plano (HDHP), kurį gavote iš savo darbo, HSA pati yra jūsų išlaikyti. Visi jame esantys pinigai, įskaitant įmokas, kurias atliko jūsų darbdavys, jūsų įmokos ir palūkanos, priklauso jums.
Mokėkite COBRA įmokas, naudodami savo santaupų sąskaitą.
Jei prarandate savo sveikatos draudimą dėl to, kad palikote savo darbą, galite pasinaudoti savo HSA pinigais, kad mokėtumėte mėnesines draudimo įmokas už COBRA tęsinį. Tai laikoma kvalifikuotu medicinos sąskaita; už COBRA įmokas neturėsite mokėti pajamų mokesčių ar 20% baudos už HSA pašalinimą.
Ką daryti, jei negalite sau leisti COBRA, nenorite tęsti savo dabartinio sveikatos plano ar negalite gauti COBRA ? Tol, kol gaunate federalines arba valstybines bedarbio pašalpas, galite išimti savo HSA pinigus sumokėti sveikatos draudimo įmokas. Pavyzdžiui, galite įsigyti sveikatos priežiūros planą iš savo valstybės Affordable Care Act sveikatos draudimo apsikeitimo ir pasinaudoti HSA pinigais sumokėti draudimo įmokas. Priklausomai nuo jūsų pajamų, galbūt netgi galėsite gauti vyriausybės subsidiją, kad padėtumėte mokėti mėnesines įmokas, taigi jūsų HSA lėšos tęsiasi toliau.
Tačiau, kai tik jūs nebesateiksite gauti bedarbio pašalpų, nepamirškite nutraukti savo HSA lėšų išmokoms už sveikatos draudimo įmokas.
Naudok savo HSA kaip ekstremalių situacijų fondą
Jūsų HSA pinigai gali būti atšaukti už medicinines išlaidas. Tačiau, kai turite medicinines išlaidas, jūs neturite išimti pinigų iš savo HSA.
Vietoj to, jūs galite sumokėti medicinines sąskaitas kitais pinigais (po mokesčių) ir laikyti čekį. Tada, mėnesius ar metus ar dešimtmečius vėliau, galite atsiimti pinigus iš savo HSA, kad kompensuotumėte save už medicinines išlaidas, kurias sumokėjote naudodamiesi mokestiniais mokesčiais (tai daroma prielaida, kad jūs nepateikėte šių medicininių išlaidų savo mokesčių deklaracijoje tais metais, kuriais jūs sumokėjo juos; jūs negalite dvigubai pamiršti savo mokesčių, taigi, jei išskaitysite išskaitytą sumą, jūs negalėsite grąžinti ir HSA prieš mokesčius).
Taigi kai kurie žmonės laikosi HSA kaip pagalbos fondo, investuojami į akcijas ar obligacijas arba palūkanų sąskaitą, o pajamos iš vienų metų į kitą išauga be mokesčių. Jie moka visas savo medicinines sąskaitas su kitais fondais ir sutaupo kvitus. Pavyzdžiui, jei jiems reikalingi pinigai, pavyzdžiui, dėl darbo praradimo, jie gali atleisti tiek iš HSA, kiek jie praleido medicinos sąskaitoms tuo metu, kai jie turėjo HSA. Ir atsisakymas neapmokestinamas, nes jis techniškai naudojamas medicininėms išlaidoms apmokėti, tik po daugelio mėnesių ar metų nuo fakto.
Prarasti savo aukštą atskaitytiną sveikatos planą? Sustabdyti savo HSA įnašus.
Jei prarasite savo HDHP sveikatos draudimą, negalėsite prisidėti prie savo HSA, kol nepasieksite HDHP aprėpties.
Tai yra tiesa, net jei jūs gaunate sveikatos draudimo nuo kito tipo sveikatos plano. Jei neturite HDHP, tai reiškia, kad jums neleidžiama prisidėti prie jūsų HSA.
Tačiau jūs galite atleisti nuo mokesčio nemokamas nemokamas lėšas iš savo HSA mokėti už kvalifikuotas medicinines išlaidas, ar turite HDHP, turi kitokio tipo sveikatos draudimą ar yra neapdrausta.
Taigi, jei jūs gaunate HDHP iš naujo darbdavio arba įsigyjate HDHP savo vardu ( naudodamiesi savo valstybės ar ne biržos mainais), galite ir toliau mokėti įmokas į savo HSA. Jei perjungiate į kitokio pobūdžio sveikatos draudimą ar netrukdomai apdrausite, jūs negalėsite nieko prisidėti prie HSA tuo metu, kai neturite HDHP aprėpties.
Tačiau jei iki metų pabaigos vėl galėsite gauti HDHP aprėptį ir turite HDHP aprėptį nuo gruodžio 1 d., Galite įnešti visą sumą į savo HSA tą pačią dieną (3 450 JAV dolerių 2018 m., Jei turite aprėptį tik jums sau HDHP arba $ 6,850, jei turite aprėptį sau ir bent vienam kitam šeimos nariui pagal HDHP). Tačiau yra įspėjimas: tuomet turite išlaikyti savo HDHP aprėptį per kitus metus (tai vadinama bandymo laikotarpiu), arba jūs turėsite mokėti mokesčius ir nuobaudas už kai kurias HSA įmokas, kurias jūs padarėte per metus kai neturite HDHP aprėpties per visus metus.
Atsistatydina? Specialios taisyklės taikomos jūsų sveikatos taupymo sąskaita.
Kai jums sukaks 65 metai, jūs galite atsiimti pinigus iš savo HSA dėl bet kokios priežasties, nesukeldami 20% baudos už ne medicinos išrašymą. Tačiau tik pinigai, kuriuos jūs atlyginsite už kvalifikuotas medicinines išlaidas, nebus apmokestinami. Jūs mokėsite reguliarus pajamų mokesčius už pinigus, kuriuos išimsite ne medicinos tikslais.
"Medicare" įmokos laikomos kvalifikuotomis medicinos sąnaudomis, tačiau Medicare papildomos politikos, pavyzdžiui, " Medigap" , nėra. Jūs mokėsite pajamų mokesčius iš HSA pašalinimų, naudojamų "Medigap" įmokoms, tačiau "HSA" pašalinimai, kuriuos naudosite "Medicare" draudimo įmokoms, nebus apmokestinami.
Galite nebesitikėti įmokų į jūsų HSA, kai būsite užsiregistravęs Medicare.
Norite pakeisti HSA saugotojus?
Jūs neturite laikyti savo HSA su tuo pačiu saugotoju; galite perkelti savo HSA iš vieno saugotojo į kitą. Galėtumėte tai padaryti, jei
- Jūs nepatenkintas mokesčiais, kuriuos moka dabartinis HSA saugotojas.
- Jūs nesate patenkintas investavimo galimybėmis, kurias leidžia jūsų dabartinis HSA saugotojas.
- Jūsų dabartinis saugotojas siūlo tik internetinį HSA valdymą ir norėtumėte gauti tiesioginį klientų aptarnavimą, važiuodamasis į vietinį banko skyrių.
Iš vieno HSA saugotojo į kitą galima keisti tiesioginį turto perleidimą tarp saugotojų. Kitaip tariant, jūsų senasis HSA saugotojas perves pinigus tiesiai į naują HSA saugotoją. Vadovaudamiesi taisyklėmis, paskelbtomis IRS 969, "Neįtraukkite sumos, perkeltos į pajamas, išskaičiuokite ją kaip įnašą arba priskirkite ją kaip platinimą formoje 8889".
Kai kurie saugotojai ima mokestį už turto perleidimą arba sąskaitos uždarymą, todėl įsitikinkite, kad klausiate.
> Šaltiniai:
> Vidaus pajamų tarnyba. Sveikatos taupymo sąskaita (HSA) iš pirmo žvilgsnio.