Sveikatos priežiūros išlaidos ir lankstūs išlaidų sąskaitos
Sveikatos taupymo sąskaitos ir lanksčios išlaidų sąskaitos padeda sumažinti jūsų pajamų mokesčius, tuo pačiu taupydami pinigus medicinos išlaidoms. Tačiau panašumai čia sustoja. Ką turėtumėte žinoti apie HSA ir FSA skirtumus, kad galėtumėte pasirinkti tinkamiausią variantą? Kokie yra šių planų pranašumai ir trūkumai?
Skirtumai tarp HSA ir FSA
Yra daug skirtumų tarp HSA ir FSA, be to, atidžiai stebėdami tai, galite pajusti painiavą. Pažvelkime į kai kuriuos svarbiausius skirtumus.
HSA ir FSA skiriasi nuo to, kas turi sąskaitą
Kai pradedate naudoti lanksčią išlaidų sąskaitą (FSA), jūs neturite sąskaitos; jūsų darbdavys. Jūs negalite su savimi pasiimti. Kai kuriais atvejais jūs netgi praradote pinigus, kuriuos jūs prisidėjote iš savo darbo užmokesčio - savo darbdaviui. Tai gali atsirasti, jei paliekate savo darbą savanoriškai arba paleidžiama.
Kai atidarote Sveikatos taupymo paskyrą (HSA), jūs turite sąskaitą ir visus pinigus. Jūs paimsite tai su savimi, kai perkelsite, pakeisite darbo vietas ir net jei prarasite savo sveikatos draudimą.
Išlaidos prieš taupymą
Lanksčios išlaidų sąskaitos yra sukurtos taip, kad paskatintų jus išleisti daugiausia ar visą pinigus. Kita vertus, sveikatos taupymo sąskaitos yra skirtos paskatinti jus išsaugoti .
Jūs negalite investuoti į FSA atidėtus pinigus, todėl jūs negausite palūkanų už tai. Dar blogiau, jūs praradote nepanaudotas lėšas savo darbdaviui metų pabaigoje; tai naudoja arba praranda. Darbdaviams leidžiama perkelti iki 500 JAV dolerių iš jūsų neišleistų lėšų į jūsų FSA kitais metais, tačiau jie neprivalo tai daryti.
Pasibaigus metams, jūsų paskyroje likę nepanaudoti daugiau nei 500 USD dingsta į jūsų darbdavio iždą.
Kita vertus, jūs galite eiti tiek daug metų, kiek norite, neprilygdami savo HSA pinigais, o priešingai nei FSA, pinigai vis tiek bus. Jūsų darbdavys negali jo paliesti. Nėra jokio galutinio termino naudoti ar prarasti.
Užuot tiesiog sėdėję savo sąskaitoje nieko nedaryti, galite investuoti pinigus į savo HSA. Palūkanos ir pajamos auga atidedant mokesčius. Jūs nesumokate mokesčių iš įmokų ar įmokų, kai juos pašalinsite, jei naudositės jiems už tinkamas medicinines išlaidas.
Tinkamumo reikalavimai skiriasi nuo FSA ir HSA
Norėdami dalyvauti FSA, turite turėti darbą su darbdaviu, kuris siūlo FSA. Darbdavys nusprendžia tinkamumo taisykles. Sąskaita yra susieta su jūsų darbu.
Norėdami dalyvauti HSA, turite turėti kvalifikuotą aukšto išskaitymo planą arba HDHP. Jei esate Medicare , jūs negalite pradėti HSA. Jei turite tradicinį sveikatos draudimo polisą, be jūsų HDHP ar vietoj HDHP, jūs netinkate. Jei kas nors kitas gali reikalauti, kad jūs priklausysite nuo jų mokesčių deklaracijos, jūs negalėsite, net jei jie iš tikrųjų to nepripažins.
Jei turite FSA, negalite pradėti HSA, nebent FSA yra ribotos paskirties lanksti išlaidų sąskaita. Šios specialios FSA gali būti naudojamos tik vizijos ir dantų išlaidų apmokėjimui. Jei turite FSA ir norėtumėte pradėti HSA, turėsite dvi galimybes: pasitarkite su savo darbdaviu, ar jūsų FSA yra ribotos paskirties FSA, arba palaukite iki kitų metų ir atsikratykite FSA.
HSA yra skirta padėti jums susidoroti su dideliais atskaitymais, susijusiais su HDHP sveikatos draudimo planais. Nors jūsų HSA pradžia gali būti susijusi su jūsų darbu, paskyra nesusijusi su jūsų darbu; tai yra susijusi su jūsų HDHP sveikatos draudimu.
Tiesą sakant, net neturite darbo, kad galėtumėte pradėti HSA.
Kas atsitinka jūsų sąskaita, kai praranda savo darbą, skiriasi
Jei prarasite savo darbą, paprastai prarandate FSA ir pinigus. Jūs negalite net panaudoti savo FSA pinigų sumokėti COBRA sveikatos draudimo įmokas .
Priešingai, kai jūs prarasite savo darbą, išlaikysite HSA ir visas lėšas. Jei kartu su savo darbu jūs prarasite savo HDHP sveikatos draudimą, jums nebus leidžiama daugiau lėšų skirti HSA, kol negausite kito HDHP sveikatos plano. Tačiau vis tiek galite išimti lėšas, kad galėtų išleisti reikalavimus atitinkančias medicinines išlaidas, net jei jūs neturite HDHP. Iš tikrųjų jūs galite net pasinaudoti savo HSA lėšomis, kad mokėtumėte COBRA sveikatos draudimo įmokas arba mokėtumėte sveikatos draudimo įmokas, jei gaunate vyriausybės bedarbio išmokas.
Kas gali prisidėti prie FSA prieš HSA?
Su FSA, tik jūs arba jūsų darbdavys gali prisidėti, ir daugelis darbdavių nusprendžia to nedaryti. FSA įnašai paprastai atliekami iš anksto apmokestinamų atlyginimų išmokėjimo atskaitymų, ir jūs turite įsipareigoti, kad kiekvienais metais už kiekvieną darbo užmokestį gautumėte konkrečią sumą. Kai atliksite finansinį įsipareigojimą, jo negalėsite pakeisti iki kito atviro įtraukimo laikotarpio.
Su HSA, jūs neužsimenate į visus įmokų metus. Galite pakeisti savo įmokos sumą, jei pasirinksite. Kiekvienas gali prisidėti prie jūsų HSA: jūsų darbdavys, jūs, jūsų tėvai, jūsų buvęs sutuoktinis, visi. Tačiau įnašai iš visų šaltinių kartu negali viršyti metinės didžiausios ribos, nustatytos IRS.
Galite prisidėti prie HSA nei FSA
IRS taisyklės apriboja, kiek mokesčių be mokesčių galite paimti voverėse tiek HSA, tiek FSA. FSA atveju jums leidžiama iki 2018 m. Skirti 2 650 JAV dolerių. Tačiau jūsų darbdavys gali pasirinkti griežtesnius jūsų FSA įmokų apribojimus.
Kiek jūs galite prisidėti prie HSA pokyčių kiekvienais metais ir priklauso nuo to, ar turite šeimos HDHP aprėptį ar vienkartinę HDHP aprėptį.
| 2017 m | 2018 m | |
|---|---|---|
| Savarankiškas tikrintuvas iki 55 metų | 3400 dolerių | 3450 $ |
| Šeimos draudimas iki 55 metų | 6 750 JAV dolerių | 6 900 USD |
| Savarankiškas tikros aprėpties amžius 55+ | 4 400 USD | 4,450 dol |
| Šeimos draudimas nuo 55 metų amžiaus | 7 750 JAV dolerių | 7 900 USD |
Kas atsakingas už HSA prieš FSA pašalinimą
Kadangi jūsų darbdaviui techniškai priklauso jūsų FSA sąskaita, administracinė našta tokio tipo paskyrai priklauso jūsų darbdaviui. Pavyzdžiui, jūsų darbdavys yra atsakingas už tai, kad lėšos, paimtos iš jūsų FSA, būtų išleisti tik tinkamoms medicininėms išlaidoms.
Su HSA bukas sustoja su jumis. Jūs esate atsakingi už HSA indėlių ir išėmimų apskaitą. Jūs privalote saugoti pakankamai įrašų, kad parodytumėte IRS, kad praleidote bet kokį pašalinimą tinkamomis medicininėmis išlaidomis, arba turėsite sumokėti pajamų mokesčius ir 20 proc. Nuobaudą už bet kurias išimtas lėšas. Bet kokiais metais atlikdami indėlį ar pasitraukdami iš savo HSA, turėsite užpildyti 8889 formą su federaliniais pajamų mokesčiais.
HSA Vs FSA-One gali būti naudojamas kaip ekstremalių situacijų fondas
Kadangi jūs turite savo HSA, jūs esate tas, kuris nusprendžia, kada išleisti pinigus ir ką jį naudoti. Jei pasirinksite išmesti kažką, kas nėra tinkamos medicinos išlaidos, sumokėsite 20 proc. Nuobaudą. Be to, ne medicinos pagalbos pašalinimas bus pridedamas prie jūsų pajamų tais metais, todėl mokėsite ir didesnius pajamų mokesčius.
Nors tai gali būti nerekomenduojama, o jūsų HSA lėšos gali būti išmintingai naudojamos, gali būti malonu sužinoti, kad turite daugybę pinigų, kuriuos galite pasiekti esant kritinei situacijai, jei turite. Tačiau taip pat turite būti pasirengęs sumokėti baudas.
Naudodamiesi FSA, jums nebus leidžiama atsiimti pinigus už nieko, išskyrus tinkamas medicinos išlaidas. Jei jūsų namas degs ir jūs ir jūsų bamblys susidursite gyventi gatvėje ... sunku. Jūs negalite naudoti savo FSA pinigų būstui, nesvarbu, kaip jūs beviltiška.
HSA Vs FSA-One gali būti naudojamas padėti planuoti išėjimą į pensiją
Nors FSA nėra laikoma pensijų sąskaitomis, HSA vis dažniau naudojamos kaip papildomas būdas išsaugoti išėjimą į pensiją. Kadangi FSA gali būti naudojamas tinkamoms medicininėms išlaidoms padengti arba atsisakyta metų pabaigoje, ji negali padėti planuoti išėjimą į pensiją (išskyrus tuos pinigus, kuriuos galite sutaupyti ir kitaip investuoti, kurie yra naudojami be mokesčių, dėl tinkamų medicininių priežasčių).
FSA vs HSA - tik vienas leidžia jums atsiimti pinigus, kurių dar nepaskyrėte
Su HSA galite išimti pinigus, kurie iš tikrųjų yra paskyroje. Tačiau su FSA galite leisti visus metinius įnašus atsiimti, kai tik atliksite pirmąjį metų įnašą.
Pavyzdžiui, tarkime, kad įsipareigojote turėti 1200 JAV dolerių per metus, tai yra 100 JAV dolerių per mėnesį, atskaityta ir įnešta į jūsų FSA. Jei jums sergate ir turite sumokėti visą 1,500 JAV dolerių sveikatos draudimo pašalpą vasario mėnesį, jūsų FSA turėsite tik $ 100- $ 200. Nėra jokių problemų, jūs galite atsiimti visą savo metinį įnašą 1200 USD, net jei dar to nepadarėte.
Jūs turėsite neigiamą FSA pusiausvyrą, bet jūsų įmokos tęsis su kiekvienu darbo užmokesčiu. Metų pabaigoje jūsų FSA balansas bus lygus nuliui. Ką daryti, jei paliksite darbą iki metų pabaigos? Jums nereikia mokėti skirtumo atgal!
HSA prieš FSA skirtinguose gyvenimo etapuose
Nors tarp HSA ir FSA yra daug skirtingų apskaitos tipų skirtumų, plano pasirinkimas taip pat gali sumažėti iki laukiamų medicininių išlaidų. Jei turite mažų vaikų ir yra gana sveiki, FSA gali būti geras pasirinkimas, kokio pobūdžio išmokos ir kitos išlaidos jums iškiltų. Vis dėlto, jei atsiranda pagrindinė medicininė būklė, ir HSA, kuri buvo pastatyta, gali suteikti daugiau galimybių padengti šias didesnes išlaidas už kišenę.
Bottom Line apie skirtumus tarp HSA ir FSA
Nors ir HSA, ir FSA yra reklamuojamos kaip būdai, kaip sumažinti mokėtinų mokesčių sumą, yra daug skirtumų. Kaip trumpą santrauką, šie planai skiriasi:
- Kas turi paskyrą?
- Tinkamumas
- Kas atsitiks, jei jūs neteksite darbo
- Kas gali prisidėti
- Kiek jūs galite prisidėti
- Kas atsakingas už pašalinimą, ir kas yra atsakingas už dokumentacijos įrodymą, kad jis naudojamas tinkamiems medicinos poreikiams
- Jei jį galima naudoti avarinei situacijai
- Jei jis gali būti naudojamas padėti planuoti išėjimą į pensiją
- Jei galite atsiimti pinigus, kurių dar negavote
- Išlaidos ir taupymas
- Nesvarbu, ar lėšos perkeliamos ar pasibaigs metų pabaigoje
Turint HSA ar FSA yra vienas iš būdų sumažinti apmokestinamąsias pajamas, kurias jūs praleidote medicinos išlaidoms. Nors naudinga, suma, kurią galite prisidėti, gali būti gerokai mažesnė už išlaidas, esančias be laidų, jei turite didelę medicininę būklę. Jūs vis tiek galėsite naudoti šias išlaidas neapmokestinamų JAV dolerių, jei suma, kurią neaptinkate FSA arba HSA, viršija 10 procentų jūsų koreguotų bendrųjų pajamų. Sužinokite daugiau apie medicinos išlaidų atskaitymą iš savo mokesčių
> Šaltinis:
> Vidaus pajamų tarnyba. Temų numeris: 502-Medicinos ir dantų gydymo išlaidos. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502