Įterptoji atskaita - tai sistema, pagal kurią šeimos sveikatos draudimo polisas derina individualius ir šeimos pašalpą. Platesni apmokestinamieji sveikatos planai dažniau naudoja visišką atskaitą, o įskaičiuojami atskaitymai yra bendri visiems kitiems planams, kai keli šeimos nariai kartu įtraukiami į planą.
Kai sveikatos planas turi įterptųjų atskaitymų, tai reiškia, kad tik vienas šeimos narys neturi atitikti visos šeimai atskaitomos palūkanos, kurios turi būti atskaitytos.
Vietoj to, asmeniui atskaitytinos išmokos prasidės, kai tik jis arba ji įvykdys atskirą atskaitymą, net jei aprėptis bus vykdoma per šeimos planą.
Nuo 2016 m. Yra naujų taisyklių, kurios taikomos visoms " kišenpinigių" išlaidoms , kurios gali būti reikalaujamos sumokėti vienam asmeniui iš plano per metus. Visiški išskaitymo mokesčiai vis dar leidžiami, tačiau visi šeimos planai turi turėti atskirus maksimalius "iš kišenės" maksimalius dydžius. Tai reiškia, kad 2017 metais nė vienam šeimos nariui negalės būti reikalaujama per metus sumokėti daugiau nei $ 7,150 už pinigus (tinkle). Viršutinė riba padidėja iki $ 7 350 per 2018 m., Nors daugelyje planų ir toliau bus mažesnės nei maksimalios leistinos normos.
Kaip veikia įterptinis išskaitytas darbas?
Turint įterptą išskaitytiną sumą, jūsų sveikatos planas bus stebėti dviejų skirtingų rūšių sveikatos draudimo nurašymus kiekvienam šeimos nariui: atskaitytiną asmenį ir šeiminį išskaitymą.
Šeimos atskaita dažniausiai yra dvigubai didesnė už individualų atskaitymą. Kai šeimos narys turi sveikatos priežiūros išlaidas, pinigai, kuriuos jis moka už savo atskaitymą, taip pat įskaitomi į šeimos atskaitą.
Yra du būdai, kaip aprėptis pradės, ir sveikatos planas pradės mokėti už bet kurio konkretaus šeimos nario sveikatos priežiūros išlaidas:
- Šeimos narys turi pakankamai asmeninių sveikatos priežiūros išlaidų, kurias jis sumokėjo atskirai. Šiuo atveju sveikatos planas pradeda mokėti už šio asmens išlaidas, bet ne kitų šeimos narių sveikatos priežiūros išlaidas (išskyrus atvejus, kai tai yra rūpinimasis, kuris yra taikomas iki išskaitymo, pavyzdžiui, tam tikra prevencinė priežiūra arba gydymas, kuris yra padengtas kopija, o ne skaičiuojamas atskaityti).
- Keli skirtingi šeimos nariai kiekvieną moka pakankamai už atskirus atskaitymus, kurie, kartu sudėjus, yra atskaitytos šeimos. Šiuo atveju sveikatos planas pradeda mokėti sveikatos priežiūros išlaidas visai šeimai, netgi šeimos nariams, kurie nieko nemokėjo, kad galėtų atskaityti asmenis.
Privalumai ir trūkumai integruotos šeimos atskaitymo
Problema, susijusi su įskaičiuoto šeimos atskaitymu, yra tai, kad vienintelis būdas, kuriuo galite patenkinti šeimą, yra atskaitomas ir gaunamas aprūpinimas visai šeimai, sutelkiant atskirų šeimos narių atskaitomas išlaidas. (Tai nėra tiesa dėl išskaityto sumos.)
Turint įterptą išskaitytiną sumą, net jei vienam šeimos nariui yra labai didelės sveikatos priežiūros išlaidos, vien tokių išlaidų nebus pakankama šeimos atskaitymui patenkinti.
Kodėl? Kadangi, kai tik tas asmuo patenkins savo mažesnę individualią atskaitą, jo sveikatos draudimo išmokos pradės mokėti ir pradės mokėti. Tada jis gali būti reikalaujamas mokėti kitokio pobūdžio dalijimosi išlaidomis, pavyzdžiui, " copays" arba " coinsurance" , tačiau tos kitos išlaidos, neįskaičiuotos į kišenę, negaunamos į šeimos atskaitymą. Tik pinigai, kuriuos jis sumokėjo jo individualiam atskaitymui, gauna kreditą šeimos atskaitymui. Kadangi atskirai išskaitytinas mokestis yra mažesnis nei šeimos atskaita, vienas šeimos narys negali patenkinti paties pačios atskaitomos šeimos.
Tai reiškia, kad bent vienas kitas šeimos narys taip pat turėtų atitikti individualų išskaitytiną sumą per metus, kad būtų galima įvykdyti šeimos atskaitytiną sumą, o išeitinės išmokos būtų taikomos visiems aprėptiems šeimos nariams.
Išskirtinės šeimos išskaitymo nauda yra tai, kad negrąžinamos sveikatos draudimo išmokos ligoniams šeimos nariams pradeda anksčiau nei kitiems šeimos nariams. Kadangi šie sergantieji šeimos nariai turi aukštesnes sveikatos priežiūros išlaidas, jie anksčiau gauna individualų išskaitytinį mokestį, nei tuo atveju, jei planas būtų išskaitytas iš viso, o sveikatos draudimas pradeda mokėti už visas ar didžiąją savo sveikatos priežiūros išlaidų dalį. Dėl įterptosios išskaitytinos sistemos dėka jų draudimo išmokos atsiranda ir pradedamos mokėti, kol šeimos atskaita yra įvykdyta.
Pakeitimai, kurie įsigaliojo 2016 m
Visi aukščiau išvardinti dalykai vis dar taikomi, tačiau neviršija naujojo reikalavimo, kad nė vienam asmeniui nebūtų reikalaujama mokėti daugiau negu kišenėje (tinkle) už didžiausią leistiną tų metų laisvą kišenę. Tai buvo 6 850 JAV dolerių 2016 m., 7150 JAV dolerių 2017 m. Ir 7 350 JAV dolerių 2018 m.
Pavyzdžiui, iki 2016 m. Buvo įmanoma parengti sveikatos planą, kuriame nebuvo įskaičiuotų atskaitymų arba įterptųjų iš maksimalių kišenių. Tarkime, planas turėjo 10 000 JAV dolerių šeimai išskaičiuotą sumą, o po to - 100 procentų ( tokio pobūdžio plano projektas buvo tik bendras HDHP ). Jei tik vienas šeimos narys patirtų medicinines išlaidas per metus, ji turėjo sumokėti 10 000 JAV dolerių prieš pradedant aprėptį. Tokio tipo plano projektas nebėra priimtinas, nes jos išlaidos už kišenę turėtų būti apriboti už 2017 m. siekė 7 150 JAV dolerių. Plane vis tiek galėtų būti išskaičiuojama šeima iš 10 000 JAV dolerių, tačiau daugiau nei vienam asmeniui reikės patirti medicinines išlaidas, kad pasiektų tą atskaitymą.
> Šaltiniai:
> Sveikatos ir humanitarinių paslaugų departamentas. Pacientų apsauga ir priimtinos priežiūros įstatymas, HHS išmokų ir mokėjimo parametrų ataskaita iki 2015 m. 2015 m. Vasaris.
> Sveikatos ir žmogiškųjų paslaugų departamentas. Pacientų apsaugos ir priimtinos priežiūros įstatymas, "HHS" išmokų ir mokėjimo parametrų ataskaita 2018 m., Specialiųjų registracijos laikotarpių pakeitimai ir programinė įranga, kuria naudojasi vartotojai . 2016 m. Gruodis.